Lavado de dinero. Historia en Argentina. El rol y la responsabilidad del auditor frente a la UIF

Abstract

El lavado de dinero es un serio problema, que perjudica no solo a una nación sino también a todo el mundo, dado el volumen asombroso que este delito trae como consecuencia: la corrupción; que distorsiona la toma de decisiones económicas, agrava los males sociales y amenaza la integridad de las instituciones financieras. Es por ello que se realizó el presente trabajo, para investigar acerca de esta actividad ilícita, como ha ido evolucionando y como es la situación actual, cuáles son sus consecuencias en el ámbito económico, social y financiero. Se analizó también, la participación del profesional en ciencias económicas como responsable de notificar los actos sospechosos de sus clientes ante la UIF (Unidad de Información Financiera) cumpliendo un papel muy importante ante este organismo. Por último, se da a conocer las diferentes leyes y tratados que se han desarrollado, tanto a nivel nacional como mundial, con el fin de tratar de controlar este desenfrenado acto delictivo.